Kuidas Excelis kasumiaruannet luua

Nii suured kui ka väikesed ettevõtted peavad jälgima oma tegevust. Seetõttu on kasulikud finantsaruanded, näiteks bilanss ja kasumiaruanne.

Ettevõtte tulemuslikkuse kontrollimiseks pole vaja isegi raamatupidajat ega raamatupidamistarkvara. Exceli abil saate juhiseid järgides ise avaldusi teha.

Aruannete koostamiseks on siin kasumiaruande koostamise juhend.

Mis on kasumiaruanne?

See dokument on üsna lihtne. Kõik, mida peate meeles pidama, on järgmine valem:

Puhaskasum = (kogutulu + kasum) - (kogukulu + kahjum)

Kui olete oma kasumiaruande koostanud, näete, kui palju olete perioodil teeninud (või kaotanud). Näete ka summa, mille teete või kulutate kategooria kohta.

See teave võimaldab teil näha oma tõhusust. Andmed ütlevad teile ka seda, milliseid teie ettevõtte aspekte tuleb parandada.

1. Valige oma periood

Enamik kasumiaruandeid koostatakse igal aastal. Nii näete, kuidas teil eelmine aasta läks ja mida saate paremaks muuta.

Siiski saate koostada kvartali (või isegi kuu) kasumiaruandeid. See on eriti kasulik, kui teie ettevõte on uus või kui muudate strateegiat. Seda seetõttu, et see võimaldab teil näha tehtud muudatuste üldist mõju.

2. Hoidke oma ajakiri käepärast

Iga teie avalduse puhul on vajalik täpne arvestuse pidamine. Seetõttu peavad ettevõtted jälgima oma finantstehinguid ajakirjas.

Kui te pole veel päevikut alustanud, saate oma kasumiaruande koostada oma kviitungite, pangaväljavõtete ja muude kirjetega. Niikaua kui teil on täielikud üksikasjad, saate teha piisavalt täpse kasumiaruande.

3. Korrastage oma teave

Enne kasumiaruande koostamisega edasi liikumist peaksite need kõigepealt korrastama. Sellel dokumendil on neli peamist kategooriat:

• Tulude / kasumi jaotis: viidake teie ettevõtte põhieesmärgil tehtud ja kulutatud rahale.
• Tegevuskulud: viitab teie ettevõtte igapäevastele kuludele. Need on teie ettevõtte juhtimiseks vajalikud kulutused.
• Kasum (kahjum) jätkuvatest toimingutest: viitab teie intressikuludele, maksudele ja muudele toimingutega mitteseotud sularaha liikumistele.
• Korduvad sündmused: viitab märkimisväärsele, korduvale kasumile ja kahjumile. Need võivad olla oluliste varade müük või ost, tulu lõpetatud tegevustest, raamatupidamise kaalutlused ja muud esemed.

Leidke, millisesse jaotisse iga tehing kuulub, nii et teie Exceli faili on hiljem lihtsam täita.

4. Tehke Exceli fail

1. Kasumiaruande koostamiseks avage kõigepealt Microsoft Excel ja seejärel looge uus fail.
2. Esimeses lahtris sisestage [Ettevõtte nimi] Kasumiaruanne. See aitab teil faile korrastada, eriti kui peate selle dokumendi printima.
3. Jätke üks rida vahele ja kirjutage siis Hõlmatud periood. See näitab, milliseid kuupäevi see kasumiaruanne hõlmab.

Seotud: Kuidas kiiresti õppida Microsoft Exceli

5. Leidke oma alamkategooriad

Neli esitatud kategooriat jäävad enamikus ettevõtetes samaks. Siinsed jaotised muutuvad aga ettevõtetena.

Siin on mõned näited, mis aitavad teil jaotist paigutada.

1. Tulud

• Müük
  • Brutomüük
  • Halb kaup
  • Müügitulu
• Müüdud kaupade maksumus: see viitab teie varude kapitalile. See kehtib ainult siis, kui teie ettevõte tegeleb füüsiliste esemetega. Kui olete teenusepõhine ettevõte, võite selle jaotise vahele jätta.
• Algusinventuur
• Ostetud kaubad
• Toored materjalid
• Töötlev tööjõud
• Saadaval olev kaup kokku
• Inventari lõpp
• Müüdud kaupade kogumaksumus
• Brutokasum (kahjum)

2. Tegevuskulud

• Palgad
• Üür
• Utiliidid
• Transport
• Reklaam
• Turundus
• Teised
• Tegevuskulud kokku

• Äritulu (kahjum)

3. Kasum (kahjum) jätkuvatest toimingutest

• Muud kasumid
  • Muud kulud
  • Intressikulud
• Jätkuvate toimingute kogukasum (kahjum)
• Tulu enne maksusid
  • Maksukulud
• Tulu (kahjum) jätkuvatest tegevustest

4. Korduvad sündmused

• Tulu lõpetatud tegevustest
  • Kahjud lõpetatud tegevusest
• Kasum erakordsetest esemetest
  • Kahjud erakordsetest esemetest
• Kasum raamatupidamise muudatustest
  • Kahjud raamatupidamise muudatustest
• Korduvate sündmuste kogukasum (kahjum)

• Neto sissetulek

Neid kategooriaid kasutavad enamik ettevõtteid oma kasumiaruandes. Kuid muutke seda julgelt oma äranägemise järgi.

Lisage kategooriate ja alamkategooriate jaotiste vahele alati tühikud. See tagab, et te ei lähe segi tihedalt pakitud teabega.

Taandage iga alajagu, et see saaks teistest jaotistest eristuda. Aastal Kodulint, leiate Taane all olev nupp Joondamine.

Samuti saate veergude suurust muuta, et kogu sisu sobiks. Tehke seda selleks ajaks topeltklõps veergude A ja B vahelisel joonel

6. Valmistage oma valemid ette

Kasumiaruande valemid on lihtsad. Lõppude lõpuks on see lihtsalt väärtuste liitmise või lahutamise küsimus.

Kuid kõik väärtused on ühendatud, seega peaksite oma valemite kirjutamisel olema ettevaatlik. Kõigepealt valmistage ette müügitulu valem. Kõik, mida vajate, on siit leida kirjete summa.

Selleks tippige = SUM ( ja valige seejärel kõik kirjed Müük alajagu. Ärge unustage käes hoida Tõstuklahv mitme lahtri valimiseks.

The Müüdud kaupade maksumus jaotises on kaks vahesummat. Esimene neist on Saadaval olev kaup kokku. See on kõigi teie praeguste varude summa. Selle väärtuse leidmiseks korrake ülaltoodud valemit ja valige kõik ülaltoodud kirjed Saadaval olev kaup kokku.

Müüdud kaupade kogumaksumus on kõigi saadaolevate ja vähem olevate kaupade summa: varude lõpp. Selle valem on = SUM ([kogu saadaolev kaup]: [vähem: varude lõpp]]

Kui see väärtus on käes, arvutage oma brutokasum järgmise valemi abil: = [Netokäive] - [Müüdud kaupade kogukulu]

Tegevuskulude valem on sama, mida kasutatakse müügitulus. Kasutage = SUM ( siis valige selle alamkategooria alla kõik lahtrid.

Põhitegevuse tulude (kahjumi) arvutamiseks kasutage valemit = [Brutokasum (kahjum)] - [tegevuskulud kokku].

Arvutage oma summaarne kasum (kahjum) jätkuvatest toimingutest summafunktsiooni abil. Kui olete selle summa saanud, leidke oma tulu enne makse selle valemiga: = [Äritulu (kahjum)] + [kogu kasum (kahjum)].

Jätkuvast tegevusest saadava tulu saamiseks lisama teie tulu enne makse, miinus: maksukulude väärtus ja põhitegevuse tulu.

Seejärel peate leidma ühekordsete sündmuste kogukasumi / kahjumi. Kasuta SUM funktsioon seda teha.

Puhaskasumi arvutamiseks lisama tulu jätkuvatest tegevustest ja ühekordsed kasumid või kahjumid.

Seotud: Exceli parimad finantsfunktsioonid

7. Vormindage oma dokument

Dokumendi hõlpsama lugemise hõlbustamiseks vormindage see nii, et negatiivsed arvud oleksid punased. Tehke seda nii, et saaksite oma väidet vaid ühe pilguga kiiresti analüüsida.

Selleks valige kõik oma andmed. Seejärel otsige rippmenüüst aastal Arv jaotises Kodulint.

1. Valige Veel numbrivorminguid ...
2. Näete uut akent pealkirjaga Lahtrite vormindamine. Otsige üles Arv vahekaart ülemisel real.
3. Klõpsake seda ja seejärel jaotise all Kategooria alamaken, valige Valuuta.
4. Leidke õige Sümbol mis tähistab täpselt teie valuutat.
5. Pärast seda Negatiivsed arvud: valige alamaken - 1234,10 dollarit punase fondivärviga valik.

Seejärel peaksite oma andmetes nägema kõiki negatiivseid väärtusi, hõlbustades nende leidmist ja nägemist.

Samuti valige iga kategooria, vahesumma ja kogu rida ning määrake erinevad värvid. See muudab lugemise lihtsamaks ja annab teie kasumiaruandele professionaalse ilme.

8. Asetage oma väärtused

Kui olete kõik ette valmistanud, pange kõik ette valmistatud tegelikud väärtused. Kõik sisestatud summad peaksid olema positiivne välja arvatud juhul, kui see on tähistatud rea jaoks Vähem:

Selle kasumiaruande näidise juurde pääseb ja saate selle koopia salvestada siin.

Vaadake, kuidas teie ettevõte toimis

Nüüd, kui teate, kus teenite raha ja kus on teie kulutused, näete, kas täidate oma eesmärke. Selle dokumendi abil näete, kui tõhusalt oma äri ajate.

Samuti saate seda dokumenti võrrelda kahe perioodi vahel. See on eriti kasulik, kui teete strateegilisi muudatusi. Näete, kas tehtud muudatused on tõhusad või mitte.

Kuidas teha rahavoogude aruannet Microsoft Excelis

Rahavoogude aruanne näitab ettevõtte raha sisse- ja väljavoolu teatud ajaperioodil. Excelis on seda lihtne teha.

Loe edasi

Autori kohta

Laiendage, et lugeda kogu lugu