Kuidas koostada Excelis bilanss

Ükskõik, kas teil on väikeettevõte või suur rahvusvaheline ettevõte, peate mõistma, kuidas teie ettevõte kasvab. Seetõttu peaksite oma ettevõtte rahaasju jälgima, vaadates läbi erinevaid finantsaruandeid.

Kasumiaruanne näitab näiteks seda, kuidas organisatsioon raha teenib ja kulutab. Teise võimalusena võimaldab rahavoogude aruanne näha, kui palju sularaha teil on, võimaldades teil kulusid õigesti eelarvestada.

Lõpuks on bilanss, mis on ka üks põhilisi finantsaruandeid. Siin on lühijuhend, mis aitab teil Microsoft Excelis ise teha.

Mis on bilanss ja miks seda vaja on?

Bilanss võimaldab teil näha oma ettevõtte varade, kohustuste ja omakapitali jaotust. Ühe pilguga näete, kui suur osa ettevõttest tuli jaotamata kasumist, omakapitalist ja laenudest.

Selle teabe abil saate arvutada selle investeeringutasuvuse ja selle erinevad finantssuhted. Seejärel saate neid väärtusi võrrelda sama tööstusharu sarnaste ettevõtetega. See annab teile ettekujutuse ettevõtte edukusest võrreldes selle valdkonna eakaaslastega.

1. Valige katmise aeg

Nagu ka teiste finantsaruannete puhul, peate kajastamiseks valima perioodi. Tavaliselt algab see 1. jaanuaril ja lõpeb 31. detsembril.

Siiski võite valida arvutamiseks ka mõne muu perioodi, mida nimetatakse eelarveaastaks, mis algab 1. oktoobril ja lõpeb 30. septembril. Pange tähele, et ükskõik milline periood, mida te siin kasutate, peab olema kõigi teiste avalduste puhul järjepidev.

2. Valmistage oma kontod ette

Et vältida bilansi koostamisel oma kirjete sirvimist, peaksite selle eelnevalt ette valmistama. Veenduge, et teie rahavoogude aruanne, pangaväljavõtted, laenukonto väljavõtted ja krediitkaardi saldod oleksid teile kättesaadavad.

Enne alustamist peate teadma olemasolevate varade ja varude väärtust. Ärge unustage lisada oma ettevõtte alustamiseks määratud summat, samuti teiste inimeste ja üksuste tehtud investeeringuid.

Seotud: Kuidas teha Microsoft Excelis rahavoogude aruannet

3. Looge Exceli fail

Kui teate perioodi, mida katate, ja teil on vajalikud väärtused, on aeg Exceli fail luua. Avage Microsoft Excelis uus fail. Pange sisse [Ettevõtte nimi] Bilanss lahtris A1 hõlpsaks tuvastamiseks.

Jätke vormindamiseks ruumi, seejärel kirjutage kolmanda rea ​​esimesele veerule Varad. See on jaotis, kus saate sisestada väärtused kõigele, mis teie ettevõttel on. Seejärel kirjutage sama rea ​​kolmandasse veergu eelarveaasta sa katad.

Pärast Varad peate looma vastava Kohustused ja omakapital jagu. Kohustused viitavad summale, mille ettevõte võlgneb kolmandatele isikutele, sealhulgas pankadele, tarnijatele, üürileandjatele ja valitsusele.

Omanikukapital viitab seevastu summale, mille omanikud ettevõtte jaoks kogusid, pluss kogu tulu, mida ta oma raamatupidamises jätab. Need väärtused nendes kahes jaotises peaksid olema võrdsed varade all märgitud summaga - siit ka termin bilanss.

Enne jaotise Kohustused ja omakapital loomist peaksite siiski paigutama varade alamkategooriad. Nii on teil vormindamisega vähem probleeme.

4. Sisestage oma kategooriad

Varad

Igal ettevõttel ja tööstusel on oma ainulaadne varade alamkategooria. Kuid need on tüüpilised jaotised, mis enamikul ettevõtetel on: Käibevara, Põhi- või pikaajalised varadja Muud varad. Seejärel jagatakse need väikesteks kategooriateks.

Käibevarad on varad, mida saate kiiresti likvideerida. Need on tavaliselt sularaha, saadaolevad arved, varud ja lühiajalised investeeringud. Teisest küljest on põhi- või pikaajalisi varasid raskem valuutasse konverteerida. Need võivad olla Kinnisvara, Kontoritehnika, Pikaajalised investeeringud, ja veel.

Muud varad on tavaliselt väikesed kirjed, mida ei saa hõlpsasti määratleda käibevahendite või pikaajaliste varade all. Nende hulka võivad kuuluda Avansskulud (nagu tellimused), Edasilükkunud tulumaksu varad (nagu tagasimaksed) ja Töötajate ettemaksed.

Kuigi need kategooriad kehtivad enamiku ettevõtete kohta, võib teie ettevõttel olla ainulaadne varakategooria, seega peaksite oma tegevuse enne selle lõplikuks lugemist üle vaatama.

Kohustused ja omakapital

Sarnaselt varadele, kohustustele ja omakapitalile on kolm peamist alamkategooriat: Lühiajalised kohustused, Pikaajalised kohustusedja Omaniku omakapital. Nagu mõiste ütleb, on lühiajalised kohustused kohustused, mille ettevõte peab täitma kas ühe aasta või aasta pärast üks töötsükkel (kus üks töötsükkel viitab ajale, mis kulub varude teisendamiseks müük).

Lühiajalised kohustused võivad hõlmata võlgnevusi tarnijatele ja liisinguandjatele, lühiajalisi laene pankadelt ja võlausaldajad, tulumaks, makstavad palgad, ettemakstud kaubad ja teenused ning pikaajaline jooksev osa võlg.

Pikaajaliste kohustuste alt leiate Pikaajaline võlg, Edasilükkunud tulumaksja Pensionifondide hüvitised, kui seadus seda nõuab.

Lõpuks koosneb omakapital Omaniku omakapital, mis on summa, mille te ettevõttesse panite. Kui juhite ettevõtet, nimetatakse nii seda ja selle alajaotist Omakapital selle asemel.

Samuti leiate Jaotamata kasum omakapitali jaotises, mis on summa, mille ettevõte teenis perioodil, millest on lahutatud välja makstud dividendid.

5. Oma väärtuste lisamine

Lisage jaotises Varad iga alamkategooria väärtused, et teada saada, kui palju teil iga jaotise jaoks on. Seejärel peate lisama iga vahesumma, et saada oma ettevõtte varade koguväärtus.

Samuti peaksite lisama iga vastutuse ja omanikukapitali alamkategooria väärtused, et teada saada, kui suur osa teie ettevõtte varast pärineb võlausaldajatelt, omanikelt ja tulult.

Pange tähele, et jaotise „Varad” ning „Kohustused ja omanikukapital” jaotise koguväärtused peaksid ühtima. Vastasel juhul võis teie raamatupidamises olla viga.

6. Mõned kasulikud valemid

Finantssuhtarvude vaatamiseks võite kasutada bilansis leitud väärtusi. Need valemid hindavad teie ettevõtte toimivust ja neid saab kasutada võrdluseks teiste sama valdkonna sarnaste ettevõtetega.

Võla suhe

See on protsent ettevõtte võlast, mida mõõdetakse tema varade suhtes. Selle valem on Kohustused kokku / Varad kokku. Kui saate väärtuse üle 100%, tähendab see, et tema võlg on suurem kui kogu vara. Kõrgete suhete puhul on ka suurem maksejõuetuse oht, kuid see väärtus varieerub tööstusharude lõikes.

Nagu kinnisvara ja kommunaalteenused, saavad ka kapitalimahukad ettevõtted tavaliselt kõrgemad võlakoormuse keskmised väärtused kui teenindusettevõtetel.

Praegune suhe

See väärtus näitab ettevõtte võimet tasuda oma likviidsete varadega oma lühiajalisi laene. Seda arvutatakse jagades käibevara lühiajaliste kohustustega. Kui siin saadav väärtus on alla nulli, on oht, et ettevõte võib likviidsuse puudumise tõttu oma lühiajalisi laene maksmata jätta.

Käibekapitali

Kui sa lahutada ettevõtte käibevaradest ettevõtte lühiajalised kohustused, saate käibekapitali. See summa näitab, kui palju sularaha ja raha ekvivalenti on ettevõttel pärast praeguste kohustuste tasumist.

Kui nende kahe vahel on märkimisväärne positiivne erinevus, saab ettevõte oma äri hõlpsalt kasvatada ja laiendada. Aga kui see on nullilähedane või isegi negatiivne, võib tal olla probleeme laenude ja kohustuste tasumisega või mis veelgi hullem, võib minna pankrotti.

Vara ja omakapitali suhe

Vara ja omakapitali suhe (A/E) arvutatakse jagades kogu omakapitali koguvaraga. See valem näitab, kui palju ettevõtet rahastavad omanikud võrreldes laenudega rahastatava summaga.

Kõrge A/E suhtega ettevõte võib viidata sellele, et suurem osa rahastamisest tuli omanikelt, mis tähendab, et tal pole palju kohustusi maksta. Vastupidi, madal A/E suhe tähendab, et suurem osa tema varadest laenati või laenati.

Kui ettevõttel on pidev rahavoog, mõjutab madal A/E suhe selle igapäevast tegevust vähe. Kuid see jätab selle hinna, intresside ja drastiliste muutuste suhtes haavatavaks, andes neile vähem tegutsemisruumi.

Kust leida bilansi malle

Ehkki teate nüüd, kuidas bilanssi koostada, on mõnikord parem leida mall, mida järgida. Seda saate teha Excelis, klõpsates nuppu Fail. Minge vahekaardile Uus ja tippige otsinguribale bilanss. Pärast kiiret otsingut annab Excel teile vähemalt kolm malli, mida saate kasutada.

Teise võimalusena võite ka külastada 42, FreshBooksvõi Wise.com malli veebisaidilt allalaadimiseks.

Seotud: Parimad veebisaidid tasuta Exceli mallide allalaadimiseks

Jälgige oma äri

Ükskõik, mis äri teil on, peaksite jälgima, kuidas see läheb. Nii ei lähe te pimesi sisse ega tee otsuseid ilma numbriteta, et teid toetada. Lõppude lõpuks peaks hea ettevõtja tundma oma äri nagu kukalt.

Bilanss, kasumiaruanne ja rahavoogudokument on vaid mõned olulised dokumendid, mida vajate oma rahaasjade jälgimiseks. Aga kui teie ettevõte kasvab ja rahandus muutub keeruliseks, palgake professionaalne raamatupidaja, et tagada kõigi numbrite õigeks saamine.

Kuidas Excelis kasumiaruannet koostada

Kasumiaruanne on finantsaruanne, mis näitab ettevõtte kasumit või kahjumit. Siit saate teada, kuidas seda Excelis luua.

Loe edasi

Autori kohta